Wydział Księgowy

Rynek 1 (Ratusz), II piętro, pokoje nr 22, 25, 26
 

Godziny przyjęć:

poniedziałek 9:00 – 17:00
wtorek - piątek: 7:30-15:30

Dyrektor Wydziału - Mirosława Nykaza, telefon: 18 44 86 507

Do zakresu działania Wydziału Księgowego należy obsługa finansowo-księgowa urzędu w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych wydatków, niepodatkowych dochodów urzędu oraz Skarbu Państwa, a także projektów współfinansowanych środkami zewnętrznymi, sum depozytowych i pozostałych zadań finansowo wyodrębnionych. Zadania wydziału obejmują także rozliczenia publiczno-prawne Płatnika między innymi z tytułu: wynagrodzeń, świadczeń, diet oraz rozliczenia Podatnika podatku od towarów i usług.

Do zadań wspólnych referatów należy w szczególności:
 

1) sporządzanie dowodów księgowych, w tym zbiorczych dowodów;
2) sporządzanie jednostkowych sprawozdań z dochodów urzędu oraz Skarbu Państwa i wydatków urzędu oraz zestawień pomocniczych w zakresie:

1. sprawozdań budżetowych,
2. sprawozdań z operacji finansowych,
3. sprawozdania finansowego, w tym: bilansu, rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w funduszu jednostki, informacji dodatkowej, a także łącznego sprawozdania finansowego,
4. sprawozdań statystycznych,

3) terminowe regulowanie zobowiązań wobec dostawców oraz wykonawców robót i usług w formie bezgotówkowej;
4) prowadzenie inwentaryzacji w drodze potwierdzenia sald i weryfikacji;
5) sporządzanie przy współpracy wydziałów merytorycznych informacji o zaległościach w regulowaniu należności i zobowiązań przedsiębiorców wobec miasta;
6) współpraca przy opracowaniu wystąpień o wydanie interpretacji podatkowych;
7) sporządzanie danych dla potrzeb udzielenia informacji publicznej;
8) przygotowywanie do archiwizowania i przekazywanie do archiwum dowodów księgowych i dokumentacji finansowo – księgowej z zachowaniem zasad i procedur szczególnych oraz bieżąca współpraca z archiwum zakładowym;
9) opracowywanie zasad polityki rachunkowości, w tym w szczególności w zakresie: sporządzania, obiegu i kontroli dokumentów finansowo-księgowych, zakładowego planu kont, inwentaryzacji, instrukcji kasowej, rozliczeń podatku VAT;
 

W skład wydziału wchodzą:

Referat Księgowości i Rozliczeń Wydatków

Rynek 1 (Ratusz), II piętro, pokój nr 25

Do zadań referatu należy:

1) prowadzenie ksiąg rachunkowych zgodnie z zasadami ustawy o rachunkowości:

1. wydatków finansowanych z rachunku bankowego wydatków, wydatków niewygasających, działalności finansowo wyodrębnionych oraz wydatków współfinansowanych środkami zewnętrznymi z zachowaniem zasad ustawy o finansach publicznych, w szczegółowości właściwej dla Budżetu24,
2. pozostałych aktywów i pasywów w ramach rachunków bankowych w szczególności: sum depozytowych, ZFŚS,

2) prowadzenie ewidencji dla planu finansowego wydatków, w tym wydatków współfinansowanych środkami zewnętrznymi lub finansowo wyodrębnionymi, w szczegółowości określonej Budżetem24;

3) segregowanie i dekretacja dowodów księgowych zgodnie z zasadami ustaw o rachunkowości i o finansach publicznych;

4) kontrola formalno–rachunkowa w ramach kontroli wstępnej dowodów księgowych dotyczących wydatków w ramach projektów współfinansowanych środkami zewnętrznymi, ich dekretacja w zakresie klasyfikacji budżetowej i zadaniowej zgodnie ze szczegółowością Budżetu24, a także wymogami umowy o dofinansowanie;

5) kontrola formalno–rachunkowa w ramach kontroli wstępnej dowodów księgowych dotyczących wydatków finansowanych z funduszy celowych, ich dekretacja w zakresie klasyfikacji budżetowej i zadaniowej zgodnie ze szczegółowością Budżetu24 oraz kontrola wykorzystania środków planu finansowego funduszu celowego;

6) bieżąca analiza obrotów i sald na rachunkach bankowych: wydatków, wydatków niewygasających, sum depozytowych (wadiów i gwarancji), ZFŚS, innych wydatków finansowo wyodrębnionych oraz wydatków współfinansowanych środkami zewnętrznymi;

7) rozliczanie sum depozytowych oraz sporządzanie przelewów z rachunków bankowych sum depozytowych (wadiów i gwarancji) oraz funduszy celowych w oparciu o dyspozycje innych wydziałów;

8) prowadzenie rozrachunków i rozliczeń w zakresie określonym w pkt 1;

9) prowadzenie rejestru not księgowych;

10) prowadzenie ewidencji pozabilansowej zabezpieczeń bankowych i gwarancji ubezpieczeniowych dla umów, a także ich zwalnianie zgodnie z dyspozycjami wydziałów;

11) kontrola i weryfikacja, przedkładanych przez wydziały realizujące projekty: sprawozdań, wniosków o płatność, raportów i innych dokumentów finansowych wymaganych przez Instytucje Wdrażające/ Pośredniczące/ Zarządzające, w części finansowej, pod względem zgodności z ewidencją księgową oraz umową o realizację projektu;

12) bieżąca współpraca z bankiem obsługującym rachunki bankowe pozostające w dyspozycji wydziału;

13) administrowanie uprawnieniami bankowymi pracowników wydziału;

14) akceptacja przelewów bankowych w ramach wykonywania dyspozycji środkami z wykorzystaniem oprogramowania banku obsługującego rachunki bankowe urzędu, zgodnie   z przydzielonymi uprawnieniami;

15) kasowa obsługa urzędu.

Kierownik referatu:

Pracownicy:

W ramach wydziału funkcjonują następujące kasy:

Kasa Główna

Rynek 1, parter, pokój nr 5

Godziny przyjęć
 poniedziałek:  9:00-16:00
 wtorek-piątek: 7:30-14:30

Pracownicy:

Kasa pomocnicza przy Wydziale Komunikacji i Transportu

ul. Wyspiańskiego 22 (parter)

Godziny przyjęć:
poniedziałek:  9:15-16:45
wtorek-piątek: 7:45-15:15

 Pracownicy:

Referat Księgowości Dochodów, Rozliczeń Podatku VAT oraz Ewidencji Majątku Urzędu Miasta

Rynek 1 (Ratusz), II piętro, pokój nr 26

Do zadań referatu należy:

1. prowadzenie ksiąg rachunkowych zgodnie z zasadami ustaw o rachunkowości i o finansach publicznych w zakresie dochodów niepodatkowych urzędu oraz Skarbu Państwa, realizowanych przez wydziały, w tym dochodów rządowych np.: opłaty ewidencyjnej, w szczegółowości określonej w Budżecie24;
2. kontrola formalno – rachunkowa dowodów księgowych właściwych dla zakresu zadań referatu i ich właściwa segregacja;
3. dekretowanie dowodów księgowych zgodnie z zasadami ustaw rachunkowości i o finansach publicznych, a także według szczegółowości określonej w Budżecie24;
4. bieżąca analiza sald i obrotów rachunków bankowych dochodów niepodatkowych urzędu oraz dochodów Skarbu Państwa, rozliczanie nadpłat z tytułu dochodów;
5. prowadzenie rozrachunków i rozliczeń w zakresie określonym w pkt 1;
6. dochodzenie należności cywilnoprawnych i publicznoprawnych z tytułu dochodów niepodatkowych miasta, Skarbu Państwa, mandatów karnych, kar i grzywien oraz kompletowanie dokumentacji do dochodzenia należności w trybie egzekucji sądowej lub administracyjnej, a także bieżąca współpraca z Biurem Radców Prawnych i organami egzekucyjnymi;
7. księgowanie rozliczonych dotacji, udzielonych z budżetu urzędu jednostkom spoza sektora finansów publicznych;
8. bieżące prowadzenie spraw związanych z centralizacją rozliczeń podatku od towarów i usług miasta;
9. kontrola i weryfikacja przedkładanych rejestrów zakupu i sprzedaży oraz deklaracji cząstkowych VAT jednostek organizacyjnych;
10. bieżąca współpraca z jednostkami organizacyjnymi w zakresie rozliczeń podatku VAT;
11. weryfikacja dowodów księgowych w zakresie rozliczenia podatku VAT urzędu;
12. współpraca z wydziałami w zakresie rozliczeń podatku VAT;
13. sporządzanie cząstkowej deklaracji podatku VAT urzędu i łącznej deklaracji podatku VAT miasta oraz pliku JPK VAT;
14. terminowe rozliczanie podatku VAT miasta z Urzędem Skarbowym;
15. prowadzenie rozliczeń i rozrachunków z tytułu środków z podatku VAT z jednostkami organizacyjnymi miasta;
16. ustalanie prewskaźnika i wskaźnika struktury dla urzędu oraz współpraca w tym zakresie z jednostkami organizacyjnymi miasta;
17. prowadzenie spraw związanych z rejestracją obrotu przy zastosowaniu kas rejestrujących przez urząd i jednostki organizacyjne miasta;
18. współpraca z wydziałami merytorycznymi w zakresie przygotowywania wniosków o wydanie indywidualnych urzędowych interpretacji Ministra Finansów z zakresu podatku VAT dla zadań realizowanych w urzędzie i mieście oraz bieżąca analiza wydawanych indywidualnych interpretacji i wyroków sądowych;
19. prowadzenie ewidencji szczegółowej majątku urzędu oraz Skarbu Państwa, w szczególności: środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, pozostałych środków trwałych, pozostałych wartości niematerialnych i prawnych oraz środków trwałych obcych;
20. naliczanie umorzenia środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych;
21. rozliczanie inwentaryzacji prowadzonej w drodze spisu z natury;
22. sporządzanie sprawozdań w tym statystycznych dotyczących majątku urzędu zgodnie z wymogami aktów szczegółowych.

Pracownicy:

Referat ds. Płac

Rynek 1 (Ratusz), II piętro, pokój nr 22

Do zadań referatu należy:

1. sporządzanie list wypłat wynagrodzeń i świadczeń z tytułu ubezpieczeń społecznych dla pracowników urzędu;
2. przygotowanie wypłat należności z tytułu: umów zleceń, umów o dzieło, diet radnych, ryczałtów za korzystanie z samochodów prywatnych do celów służbowych, świadczeń z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, stypendiów dla uczniów szkół i sportowców oraz konkursów;
3. prowadzenie rozliczeń publiczno-prawnych urzędu, jako Płatnika z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych oraz składek na ubezpieczenia społeczne, zdrowotne    i Fundusz Pracy;
4. prowadzenie rozliczeń z ZUS i Urzędem Skarbowym;
5. sporządzanie miesięcznych deklaracji rozliczeniowych ZUS wraz z raportami imiennymi i rocznych deklaracji podatku dochodowego od osób fizycznych i informacji z tytułu rozliczeń podatku dochodowego od osób fizycznych dla pracowników, radnych, stypendystów oraz osób świadczących usługi w ramach umów cywilno-prawnych;
6. wyliczanie wynagrodzeń dla celów emerytalno-rentowych i ustalenia kapitału początkowego dla pracowników urzędu, w oparciu o zarchiwizowane dokumenty;
7. występowanie o wydanie indywidualnych urzędowych interpretacji Ministra Finansów w zakresu podatku dochodowego od osób fizycznych oraz składek na ubezpieczenia społeczne, zdrowotne;
8. kontrola formalno-rachunkowa dowodów księgowych zakresu zadań referatu, a także obowiązku Płatnika podatku dochodowego od osób fizycznych i ubezpieczeń społecznych;
9. sporządzanie niezbędnych dokumentów dla ewidencji księgowej z tytułu rozrachunków wynagrodzeń;
10. sporządzanie sprawozdań GUS;
11. sporządzanie zaświadczeń o wynagrodzeniu i zatrudnieniu ERP-7;
12. wystawianie zaświadczeń o dochodach pracowników;
13. archiwizowanie list płac i kart wynagrodzeń.

Kierownik referatu:

Pracownicy: